ファクタリングとは？仕組み・種類を解説

ファクタリングとは、売掛金などの売掛債権を使った資金調達方法です。

自社の信用力が低くても利用できる資金調達方法として、近年、非常に注目を集めています。

しかし、銀行融資やカードローンなどの資金調達方法に比べると、ファクタリングについて、よく知らない方も多いのではないでしょうか？

そこで今回は、ファクタリングについてわかりやすく説明をします。

ファクタリングのメリットやデメリットなどについてしっかり理解できますのでぜひ参考にしてください。

ファクタリングとは売掛金を現金化する資金調達方法

ファクタリングとは、売掛金などの売掛債権を買取業者であるファクタリング業者に債権譲渡をして資金調達する方法です。

通常、売掛金は期日にならないと現金化できませんが、ファクタリングを利用することで期日前に現金化できます。

また、ファクタリング業者によっては、即日、現金化できる場合もあり、急いで資金調達をしなければならない場合、非常に重宝するでしょう。

中小企業の多くは、銀行融資に依存しています。

しかし、銀行融資やカードローンを利用するためには自社の信用力が高くなければいけません。

一方、ファクタリングは、自社の信用力が低くても利用ができ、即日資金調達できる可能性があります。

最近では経済産業省も勧めている資金調達方法です。

ファクタリングは非常に注目されている資金調達方法なので、ぜひ覚えておいてください。

一般的なファクタリングは買取型！保証型との違い

ファクタリングにはたくさんの種類がありますが、一般的なファクタリングは「買取型」といわれるものです。

買取ファクタリングは、取引先の売掛金をファクタリング業者に譲渡して、売掛金の満期前に資金調達できる方法です。

買取ファクタリングには、主に2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあります。後程、詳しく説明します。

一方、保証ファクタリングとは、未回収の売掛金について保証限度額を上限に支払いの保証をしてくれるファクタリングです。

特に中小企業の売掛金は大企業の売掛金に比べて貸し倒れのリスクが高いです。

せっかく売掛金を受け取っても確実に回収できなければ意味がありません。

保証ファクタリングを利用すれば、最悪、売掛金の回収ができなくても、一定の金額は手にすることができます。

もちろん手数料はかかりますが、売掛金の一定の金額が手にできるのは大きなメリットになるでしょう。

買取ファクタリングと保証ファクタリングの違いをまとめました。

	保証ファクタリング	買取ファクタリング
債権譲渡	しない	する
債権の送金先	自社	ファクタリング会社
コスト	保証料	手数料

まずは一般的なファクタリングである買取ファクタリングについて理解していきましょう。

ファクタリングの契約方法は2種類！それぞれ解説

ファクタリングの契約方法は2種類あります。

それぞれのファクタリングの契約方法についてわかりやすく説明をします。

2社間ファクタリングは売掛先に知られない契約

2社間ファクタリングとは、ファクタリングを利用する会社とファクタリング業者の2社間で行われるファクタリングです。

2社間ファクタリングの主なメリットは2つです。

2社間ファクタリングはファクタリングを利用する会社とファクタリング業者の2社間で行われるため、売掛先にファクタリングの利用を知られる心配がありません。

一般的に、自分の会社の売掛金がファクタリングに利用されるのを嫌がる会社は多いです。

また、ファクタリングの利用をしなければならないほど経営が行き詰まっていると思われてしまう可能性があります。

ファクタリングの利用を知られることによって取引が縮小されたり、最悪、取引解消になってしまうケースもあるようです。

ファクタリングの利用を売掛先に知られないのは大きなメリットになるでしょう。

また、2社間ファクタリングは最短即日で資金調達ができる可能性があります。

なぜなら売掛先の許可が必要ないからです。スピーディーに資金調達ができる可能性があるのも、2社間ファクタリングの大きなメリットになるでしょう。

メリットの多い2社間ファクタリングですが、デメリットもあります。2社間ファクタリングの主なデメリットは2つです。

2社間ファクタリングは、後程、説明する3社間ファクタリングに比べて手数料が高い傾向にあります。

なぜなら、資金回収のリスクがファクタリング会社から見ると高いからです。

売掛金の入金はファクタリングを利用する会社になります。その後、ファクタリングを利用する会社からファクタリング業者は資金の回収を行いますが、入金した瞬間に持ち逃げされる可能性もゼロではありません。

このように資金回収のリスクが高いことから、2社間ファクタリングは手数料が高い傾向にあります。

また、2社間ファクタリングは審査が厳しい傾向にあります。一般的にファクタリングは売掛先の信用力が重要になりますが、ファクタリングを利用する会社の信用力を全く見ないわけではありません。

特に2社間ファクタリングは売掛金の入金がファクタリングを利用する会社になるため、税金の滞納などがあると差し押さえになって資金を回収できない可能性があります。

このようなリスクがあるため、2社間ファクタリングの場合はファクタリングを利用する会社の審査が厳しい傾向にあるのはデメリットになるでしょう。

3社間ファクタリングは売掛先の承認が必須の契約

3社間ファクタリングとは、ファクタリングを利用する会社とファクタリング業者、そして売掛先の3社間で行われるファクタリングです。

3社間ファクタリングの主なメリットは2つです。

3社間ファクタリングは.資金の回収を売掛先から直接行えるため、手数料が2社間ファクタリングに比べて低い傾向にあります。

なぜならファクタリングを利用する会社に売掛金の入金がないからです。持ち逃げされるリスクが低いため、3社間ファクタリングは一般的に2社間ファクタリングに比べて手数料は低いです。

また売掛金の入金がファクタリングを利用する会社にないため、自社の信用力が低くても利用できる可能性が高くなります。

なぜなら、自社の信用力が低くても、売掛金の入金がないため、差し押さえになる心配が低いですし、持ち逃げされるリスクもありません。

このように3社間ファクタリングは自社の信用力が低くても利用できるのは大きなメリットになるでしょう。

様々なメリットがある3社間ファクタリングですが、デメリットもあります。3社間ファクタリングの主なデメリットは2つです。

3社間ファクタリングは、売掛先の許可が必要になるため、資金調達までの時間が2社間ファクタリングに比べてかかります。

特に初めてファクタリングを利用する際は、なかなか即日での利用は難しいでしょう。ただし、何度も同じ売掛先の売掛金をファクタリングに利用している場合は、即日の資金調達ができる可能性もあります。

3社間ファクタリングの最大のデメリットは、ファクタリングの利用を売掛先に知られてしまうことです。

一般的に自分の会社の売掛金がファクタリングに使われるのを嫌がる経営者は多いです。

また、ファクタリングは、銀行融資やカードローンの利用ができない場合に使われるケースが多いため、経営が厳しいと判断されることがあります。

最悪の場合、取引を縮小されたり、取引自体を解消されてしまう可能性があるのは、3者間ファクタリングの大きなデメリットになるでしょう。

ファクタリングのメリットは負債を増やさず資金調達可能

ファクタリングにはたくさんのメリットがありますが、主なメリットは4つあります。

ファクタリングの主なメリットについてわかりやすく説明しますので、参考にしてください

融資と異なり担保・保証人が不要！審査基準は売掛先

ファクタリングは、銀行融資と異なり、担保や保証人が必要ありません。

また、審査は売掛先の信用力が重要になります。一般的に銀行融資やカードローンの場合、自社の信用力が重要になるため、信用力が低いとお金を借りられません。

一方、ファクタリングに関しては、自社の信用力が低くても、売掛先の信用力が高ければ利用が可能です。

担保保証人が不要で、審査は自社の信用力ではなく、売掛先の信用力が重視されるのはファクタリングを利用する大きなメリットになるでしょう。

なぜなら、銀行融資やカードローンの利用ができなくても、ファクタリングであれば利用ができる可能性があるからです。

債務超過・税金滞納・赤字決算でも問題なく利用可能

銀行融資やカードローンの場合、債務超過や税金滞納、赤字決算の場合、融資を受けるのがかなり難しくなってしまいます。

特に銀行融資に関しては、審査基準が厳しく、まず利用は難しくなってしまうでしょう。

しかし、ファクタリングであれば、債務超過や税金滞納、赤字決算でも問題なく、利用できる可能性があります。

なぜなら、ファクタリングの審査で重要なのは、自社の信用力ではなく、売掛先の信用力だからです。

つまり、債務超過や税金滞納、赤字決算に自社が陥っていても、利用する売掛金の売掛先の信用力が高ければ利用ができるのです。

債務超過や税金滞納、赤字決算でも利用できるのは、経営者にとって大きな助けになるのではないでしょうか？

最短即日で資金調達できる！急な出費にも対応可能

ファクタリングは、ファクタリング業者によっては最短即日で資金調達が可能です。

資金調達できるスピードが早いので、急な出費にも対応ができます。

一方、銀行融資やカードローンの場合、なかなか即日で資金調達するのは難しいのではないでしょうか？

特に新規で銀行融資を利用する場合や、銀行系のカードローンの場合、即日で資金調達するのはまず無理です。

しかし、ファクタリングであれば、最短即日で資金調達ができるので、急な資金繰りの際にも利用ができます。

資金調達のスピードが早いのはファクタリングを利用する大きなメリットになるでしょう。

即日入金を希望するなら2社間ファクタリングで契約

ファクタリングには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2つの種類がありますが、即日入金を希望するのであれば、2社間ファクタリングを利用するようにしてください。

なぜなら、3社間ファクタリングの場合、ファクタリングを利用する会社とファクタリング業者に加えて、売掛先も登場するからです。

3社間ファクタリングを利用する場合、売掛先にファクタリングに売掛金を利用する旨を説明しなければなりません。

一方、ファクタリングに関しては、売掛先にファクタリングの利用を説明する必要はありません。

よって2社間ファクタリングの方が3社間ファクタリングよりも早く現金化できるのです。

3社間ファクタリングでも絶対に即日利用できないわけではありませんが、一般的に2社間ファクタリングの方が現金化のスピードが早いのは覚えておきましょう。

償還請求権なしの場合は売掛先が倒産しても返済不要

償還請求権とは、売掛先が倒産してしまったなどで売掛金の回収ができなかったときに、回収できなかった責任を負うことです。

償還請求権がある場合、売掛金の回収ができなかった場合の責任があるため、ファクタリングを利用した会社がファクタリング業者に弁済する義務があります。

償還請求権がある場合、ファクタリングは売掛債権を担保にした貸付になってしまいます。

ファクタリング業者は貸付業者ではありませんので貸付業務を行うことはできません。

もし償還請求権を求められる場合は、悪質な業者である可能性が非常に高いので注意するようにしてください。

ファクタリングは償還請求権なしの業者と契約する

ファクタリングを利用する際は、必ず償還請求権なしの業者と契約するようにしてください。

そもそも、ファクタリングに償還請求権をつけることはできません。

償還請求権があるファクタリングを提供している時点で、違法な業者になります。

違法なファクタリング業者に関わってしまうと、高額な手数料を取られたりするので、絶対に償還請求権が付いているファクタリングを提供している業者と取引するのはやめてください。

個人事業主・フリーランスでもファクタリングできる

ファクタリングは個人事業主やフリーランスでも利用ができます。

銀行融資やカードローンの場合は、実績がないと利用できませんが、ファクタリングであれば売掛先の信用が高ければ資金調達が可能です。

個人事業主やフリーランスでもファクタリングの利用ができるのは大きなメリットになるのではないでしょうか。

売掛先が個人の場合は審査落ちするケースがほとんど

ファクタリングは個人事業のシェアフリーランスの方でも利用できますが、売掛先が個人の場合、審査落ちするケースが多いです。

ファクタリングに利用する売掛金は、極力、法人の売掛金を使うようにしましょう。

ファクタリングのデメリット！割高な手数料に注意

ファクタリングには様々なメリットがありますが、デメリットもあります。ファクタリングの主なデメリットは3つです。

ファクタリングのそれぞれのデメリットについてわかりやすく説明をします。

ファクタリングの手数料相場は1%〜15%程度が基本

ファクタリングの手数料相場は1%から15%程度が基本です。ただし、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングでは手数料相場は異なります。

このように、ファクタリングの種類によって手数料相場は異なりますので、注意しましょう。

2社間ファクタリングは手数料が高くなる傾向にある

2社間ファクタリングは、ファクタリングを利用する会社とファクタリング業者の2社間で行うファクタリングです。

資金の回収は売掛金の期日にファクタリングを利用する会社に入金した後に行います。

一方、3社間ファクタリングは、ファクタリングを利用する会社とファクタリング業者、売掛先の3社間で行うファクタリングです。資金の回収は売掛先から直接行います。

ファクタリング業者から見ると、一時的でもファクタリングを利用する会社にお金が入金になるとリスクが高いです。なぜなら、持ち逃げされる可能性があるからです。

一方、売掛先から資金の回収を直接できればリスクは低くなります。

よって2社間ファクタリングの方が資金を回収できない可能性が高いため、手数料が高くなり、3社間ファクタリングは資金を回収できる可能性が高いため、手数料が低いのが一般的です。

売掛先に承認をもらえるなら3社間ファクタリングを使う

売掛先にファクタリングの利用をする承認をもらえるのであれば、3社間ファクタリングを利用するようにしてください。

なぜなら、2社間ファクタリングに比べて圧倒的に手数料が低いからです。3社間ファクタリングは即日の資金調達ができないなどのデメリットはありますが、手数料の安さは大きなメリットになります。

財務状況が悪化して再起困難に？利用するなら一時的に

ファクタリングは、即日資金調達ができる可能性があり、自社の信用力が低くても利用できる資金調達方法のため、近年、非常に人気があります。

ただし、継続的に利用を続けると、財務状況がいっそう悪化してしまい、再起困難になってしまう可能性が高いです。

なぜなら、手数料が銀行融資やカードローンに比べて圧倒的に高いからです。

一時的な資金繰りに利用するのであれば問題ありませんが、継続して利用すると、再起困難になってしまう可能性があるのは、ファクタリングを利用する大きなデメリットになってしまうでしょう。

土日・祝日に審査・入金に対応している業者が少ない

ファクタリングは土日祝日でも利用できる業者はありますが、審査や入金に対応している業者は少ないです。

ファクタリングの申し込み自体は土日祝日でもできる場合がありますが、土日祝日に利用すると、即日資金調達が難しくなってしまう場合が多いのは、デメリットになってしまうでしょう。

ファクタリングに関するよくある質問

ファクタリングに関するよくある質問をQ&A方式でまとめました。

ファクタリングに違法性はありますか？

ファクタリングは違法ではありません。ただし償還請求権が付いているファクタリングや個人の給料を使う給料ファクタリングは違法の可能性が極めて高いため、利用するのはやめてください。

また、闇金の中にはファクタリングを装っている会社もあるため、事前に利用を検討しているファクタリング業者の評判や口コミを確認するようにしましょう。

ファクタリングがやばいと言われている理由は？

ファクタリングがやばいと言われている理由は、闇金がファクタリング業者になりすましているケースがあるからです。

正規のファクタリング業者であれば全く問題ありませんので、安心して利用するようにしましょう。ただし、継続的にファクタリングを利用してしまうと手数料が高いので、再起困難になってしまう可能性があります。あくまで一時的な資金繰りに利用するのが良いでしょう。